Nejbohatší lidé na světě preferují stabilní a spolehlivé švýcarské banky. Daňové dary. Protože kromě silného finančního systému, jako jsou stěny trezorů, jsou úspory ve Švýcarsku chráněny bankovním tajemstvím. Zdá se však, že brzy skončí.
Ve vlaku do Ženevy je málo lidí. Mimo oknem pohledů do klidných jezer a hor. Podél silnic - úhledné domy, u kterých nejsou zaparkovány nejdražší automobily. A nemůžete říci, že tady žijí velmi bohatí lidé.
- Vidíš starého muže s novinami? - můj kolega, Francouzka Juliette, kývl směrem k cestujícímu v šedém svetru. - Nenechte se překvapit, jestli má šest čísel v jeho bance. Švýcarové nepřijímali své bohatství. Zde můžete komunikovat s osobou, která řídí jednoduché auto a nosí levné oblečení. A ani nevěří, že je velmi bohatý. Po tři roky ve Švýcarsku jsem nebyl zvyklý na tajemství místních obyvatel. Moji švýcarští příbuzní mají otevřeně několik účtů. A nevědí, kolik má někdo úsporu, a udržují si tajemství od sebe navzájem.
"Švýcarští, na rozdíl od Rusů, nejsou obeznámeni s koncepcí kolektivizace.
Každý rolník byl ponechán pro sebe. "
Peníze milují ticho, podle Švýcarska. Čím méně lidí ví o vašem bohatství, klidnějším a klidnějším životě ve vaší zemi.
- Dokonce i v nejchudších rodinách rodiče učí své děti, aby uchovávaly své ústa, aby nikomu neřekli, kolik dostávají jejich matky a otcové. A neočekávejte příjmy Švýcarska, říká 69letý Rudolf Zotermeister z Curychu, vedoucí odborový svaz, který spolupracoval s bankami, leteckými a IT společnostmi. - Mnoho švýcarských společností vyjednává o platu se zaměstnanci osobně a zakazuje zveřejňování částek. Vedení se bojí provokovat konflikty kvůli různým úrovním příjmů. Chcete-li získat nějaké finanční informace od švýcarského, i kdybyste mu darovali dům, nepomůže. Nemůžeme nás uplácet.
Vztah bankéře s klientem připomíná vztah lékaře s pacientem. Všechno, o čem se diskutuje uvnitř zdí banky, zůstává tam.
"Mnoho švýcarských bank vypadá jako muzea nebo soukromé zámky," pokračuje pan Zotermeister. - Když se ocitnete uvnitř, máte pocit, že jste v uzavřeném klubu. Byl jsem zvláště zasažen bankou, která po několik století patřila do stejné rodiny. Budova připomínala rodový původ, ale ne finanční instituce. Uvnitř byly všechny stěny zavěšeny portréty předchozích majitelů. V kanceláři byl starožitný nábytek. A zaměstnanci vypadali jako tajní agenti - vždy v přísných obchodních oblecích, s těsně uzavřenými vazbami, dokonce i v horkém počasí. Všechno je děláno tak, abyste cítili bezpečnost tajemství.
Důvěrnost je něco, čeho se švýcarští bankéři proslavili od 16. století od výskytu prvních soukromých bank v zemi. Pak byla Evropa zachycena náboženskými válkami. Francouzští protestanti (Huguenots) se zbavili represe ve Švýcarsku, kde se úspěšně zabývali bankovnictvím. Odtud poskytovali půjčky francouzské vládě. A tak, aby nikdo nepochyboval o tom, že katolický král byl spojen s protestanty, učinili to tajně.
Koncepce bankovního tajemství se poprvé objevila v roce 1713, kdy Ženevská rada vydala vyhlášku zakazující bankářům zveřejňovat informace o zákaznících bez souhlasu úřadů.
Během druhé světové války nacisté a Židé ukryli své bohatství ve švýcarských bankových buňkách. Bankéři neměli žádný rozdíl, s kým pracují, byli stejně jako vláda neutrální.
Sousední státy však byly proti svému občanovi, aby své úspory v zahraničí udrželi. V roce 1934 nacistická vláda popravila tři Němce, když se dozvěděla, že jejich peníze jsou ve švýcarských bankách. O dva roky dříve ve Francii při hledání v pařížském bytě vedoucího jednoho z basilejských bank nalezli více než tisíc seznamů svých francouzských klientů: senátorů, generálů, duchovní, průmyslníků. Vyvrcholil mezinárodní skandál.
Aby švýcarská vláda zachovala národní obchod, reputaci a současně zákazníky, legálně zakotvila zásadu bankovního tajemství. Stalo se to v roce 1934, kdy byl přijat zákon o bankovnictví, který prohlásil, že důvěrnost je povinností profesionálního bankéře, a jeho porušování se stalo trestným činem.
- Naše země je v centru všech hlavních evropských konfliktu od prusko-francouzské války v roce 1870 a až do dob studené války, ale nezúčastnil se v nich, - řekl Robert Vogler, bývalý senior analytik v největší švýcarské banky UBS (Union Bank of Švýcarsko). - Zatímco sousední státy zažívají těžké časy, naše ekonomika se rozvíjela a frank zůstal stabilní. Bylo mnohem bezpečnější skladovat vaše aktiva ve Švýcarsku než v jiných evropských zemích. Zejména tím, že švýcarský frank, spolu s dolarem a portugalské escudo, byl jedním z mála tvrdých měnách v celé druhé světové války. Většina evropských měn se tak stala až po roce 1958. Všechny tyto faktory, zejména zásada bankovního tajemství, učinily ze Švýcarska bezpečné útočiště.
Historie: Bankovnictví
Předpokládá se, že první lakisti se objevili kolem roku 2000 př. Nl. er v Mezopotámii. Vydal úvěry na zajištění obilí. Ve starověkém Řecku poskytovaly půjčky chrámy, které sloužily jako první rezervní fondy. Ve starověkém Římě byly mensarii (mensarii) - ti, kteří obchodovali s mincemi - a Argentariáni (argentarii) - ti, kteří vydali úvěry a zabývali se převody peněz mezi městy.
Ve středověku zde byl pojem „banka“, to pochází z italského slova banca - tzv tabulka, kde penězoměnci stanoveno mincí. V 15. století se v Itálii objevil montes pietatis - banky, které vybíraly dary a vydaly malé půjčky těm, kteří to potřebují. První světová banka, Banco di San Giorgio, byla založena v roce 1407 v Janově. V 15. století se v Evropě objevily první komerční banky. Mezi nejstarší banky stále existují - Siena Monte dei Paschi di Siena (1472), německý Berenberg Bank (1590), švédská Sveriges Riksbank (1668, nejstarší ze stávajících centrálních bank), English C. Hoare Co (1672) a Barclays Bank (1690).
Ve Švýcarsku se první banky otevřely v XVI. Století: v roce 1504 - v Basileji, v roce 1568 - v Ženevě. Ve dvacátém století se Švýcarsko stalo globálním finančním centrem.
Dnes je Švýcarsko jedním z center gravitace světového kapitálu. Obsahuje více než čtvrtinu aktiv, které bohatí lidé skrývají mimo své země. Neopravuje orgány Evropské unie a Spojených států. Americká vláda opakovaně obvinila Švýcarsko je, že pomáhá jejich občané se schovávat před daňovými úřady velké sumy peněz: v soukromých bankovních účtech údajně udržuje 1,5 bilionu $ Američanů. Pod tlakem americké daňové správy v roce 2010 převedla banka UBS údaje na 4450 účtů amerických občanů. Celkem 85 švýcarských bank muselo zaplatit pokutu a náhradu ve výši 5,5 miliardy dolarů. A později, pod tlakem ze strany EU, ve Švýcarsku je stále učinila ústupky, a - spolu s EU, Austrálie, Kanada, Japonsko, Island, Norsko a další - se stala smluvní stranou dohody Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj (OECD) o automatické výměně informací o finančních účtech. V roce 2018 vstoupí tato dohoda v platnost a podle mnoha předpokladů ukončí bankovní tajemství.
- Přestává být absolutní. Kromě zemí, s nimiž Švýcarsko podepsalo dohodu, existují i ti, s nimiž neexistuje taková dohoda, "vysvětluje Peter Steiner, který řídí majetek jedné ze švýcarských investičních společností. - A pro švýcarské se nic nezmění. Daňové úřady naší země nemohou získat finanční informace o klientovi z banky. Protože každý z nás má právo na soukromí.
Švýcarští, stejně jako nikdo, oceňují osobní prostor. Nezavazují se k sobě s otázkami a nevtíkají, aby se otevřeli.
- Švýcarsko je země samoty. Vždy jsme byli izolováni od okolního světa horami a jezery. "Chrání nás před elementy a invazemi," říká Peter Steiner. - Nevládli nás císaři nebo králové, nikdy jsme neměli šlechtu, nikdo nám neřekl, co máme dělat. Proto náš individualismus. Švýcarští, na rozdíl od Rusů, nejsou obeznámeni s koncepcí kolektivizace. Každý rolník byl ponechán pro sebe. On žil na svém kopci, pěstoval zahradu a střežil svůj majetek. Tento pocit nezávislosti a osamělosti je v krvi každého Švýcarska. Proto je pro nás důležité, abychom měli svůj vlastní prostor, který jsme připraveni chránit.
Samostatný prostor a autonomie - to je způsob, jakým funguje moderní Švýcarsko. Skládá se ze 26 kantonů, federovaných. Tyto demokratické entity se vyvíjely nezávisle na sobě, každý kanton řešil své vlastní otázky nezávisle. A dnes žijí izolovaně, každý s vlastní ústavou a zákony, které chrání soukromý prostor občanů. A jejich peníze jsou primárně od státu. Ve všech kantonech existují různé daňové sazby, které jsou stanoveny hlasováním místních obyvatel.
"Můžete se zaregistrovat, kde je daň nižší," říká Christian Schicker, 27letý programátor z Bernu. "Pracuji v Bernu, ale jsem registrován v sousedním kantonu Valais, kde jsem se narodil." Existují mnohem nižší daně. Vzhledem k tomu, že daň je zaplacena v místě registrace, umožňuje mi ušetřit za rok částku odpovídající polovině měsíční mzdy. Každopádně musím potvrdit, že žiji ve Valaisu a pracuji pouze v Bernu.
Podle švýcarského práva je daňové úniky správním porušením. Takže to neumožňuje zveřejnit bankovní tajemství.
"Naši lidé jsou chráněni na třech úrovních: společenství, kanton a konfederace," říká Peter Steiner. - Společenství chrání osobu před kantonem a kanton před konfederací. Existuje však i čtvrtá úroveň - banka, která chrání osobní prostor člověka před samotným státem. Švýcarský v bance je mimo dosah. Ve své cely dokáže vše uložit. A nikdo nebude vědět o jeho obsahu. Zasloužili jsme si tuto důvěru, protože víme, jak si užívat naší svobody.
Vezměte číslo: snížení skóre
2,4 miliardy dolarů zahraničních fondů na švýcarských účtech. Švýcarsko představuje 25% celkového trhu zahraničního správy aktiv. Pro srovnání: v Singapuru skrývá 1,2 bilionů dolarů, v Hongkongu - 800 miliard (údaje za rok 2016).
Tři největší švýcarské banky podle aktiv (1 CHF = 1,03 dolarů, údaje za rok 2016)
1. UBS GROUP AG - 989,4 miliardy CHF
2. KREDIT SUISSE GROUP - 821,16 miliardy CHF
3. RAIFFEISEN ŠVÝCARSKO - 213,54 miliardy CHF
153 miliard CHF - denní objem hotovostních transakcí ve švýcarském bankovním systému
261 je počet bank ve Švýcarsku. Pro srovnání: 530 - počet bank v Rusku
659,4 miliardy dolarů - HDP ve Švýcarsku (19. místo na světě)
78.245,5 dolarů - HDP na obyvatele (2. místo na světě)
Maximální trest, který ohrožuje zveřejnění finančních informací ve Švýcarsku, je tři roky ve vězení za úmyslné a pokutu ve výši 250 tisíc švýcarských franků za náhodné.
Foto: SPL / LEGION-MEDIA, REUTERS / PIXSTREAM (X6), MAX SCHMID / ŠVÝCARSKO TURISTIKA
Švýcarské bankovní tajemství zaručuje důvěrnost informací o vkladech ve švýcarských bankách již více než 300 let.
Ženevští bankéři byli soudními bankéři francouzských králů a první písemné informace o bankovním tajemství pocházejí z roku 1713. Do roku 1934 byla ustanovení o bankovním tajemství obsažena v občanských a pracovních kodexů Švýcarska. Federální soudy je zakotvily v praxi vymáhání práva - od tohoto okamžiku by klient, který trpěl zpřístupněním bankovního tajemství, mohl následně získat z banky ztráty. Federální zákon "o bankovnictví", přijatý v roce 1934, jasně stanovil, že bankovní tajemství je konceptem trestního práva. Od tohoto okamžiku by bankéř mohl být potrestán odnětím svobody za zveřejnění bankovního tajemství, což dále posílilo práva vkladatele na důvěrnost informací, které mu byly předány.
Od 1. ledna 2005 vstoupí v platnost ustanovení směrnice Evropské unie upravující výměnu informací o daňových záležitostech, která podle tvůrců odhalí mnoho bankovních tajemství. To však nebude mít vliv na nejslavnější pevnost bankovního tajemství - Švýcarsko, které není členem EU.
Švýcarsko, které se nachází v srdci Evropy a drží 1/3 světového soukromého kapitálu, i nadále pečlivě stráží tajemství bankovních vkladů navzdory tlaku Evropské unie.
Samozřejmě, bankovní tajemství ve Švýcarsku není absolutní. Švýcarské právo podrobně upřesňuje situaci, kdy může být bankovní tajemství částečně zveřejněno.
Při trestním vyšetřování musí být trestný čin spáchaný zločincem podle právních předpisů Švýcarska. Tato druhá okolnost je nezbytná pro zachování bankovního tajemství, protože daňové případy se týkají drobných přestupků ve Švýcarsku a nejsou kriminalizovány. Ve Švýcarsku není daňový únik dostatečným právním základem pro zveřejňování informací, které představují bankovní tajemství. V případě spáchání daňového podvodu je zahájeno trestní řízení, v souvislosti s nímž může být bankovní tajemství zveřejněno. Švýcarsko odmítá spolupracovat se soudy při zvažování případů daňových úniků.
Švýcarská bankovní legislativa dnes splňuje nejvyšší mezinárodní standardy v oblasti boje proti organizované trestné činnosti a boje proti praní špinavých peněz. Tento výsledek však byl dosažen bez ohrožení důvěrnosti účtů zákazníků dodržujících zákon. Ve finančním světě zaujímá Švýcarsko jedinečné místo v poskytování služeb soukromého bankovnictví, kde s ním nemohou konkurovat jiné finanční střediska. Tlak EU a USA, jejich požadavky na zpřístupnění informací o vkladatelích, jsou pokusem o základní princip švýcarského bankovního systému (důvěrnost bankovních vkladů) a že mohou být porušeny, švýcarští bankéři ani nevnímají. Rešpektují zásady právního státu, ale nevzdávají se udržitelných, odůvodněných bankovních a daňových postupů.
Za posledních 10-20 let se hodně změnilo. Švýcarské bankovní tajemství skutečně umožnilo velmi vysokou míru flexibility. Například bylo možné otevřít účet bez zadání jména nebo příjmení, aniž bychom poskytli jakékoliv informace. A po dlouhou dobu byli všichni v pořádku.
Ale asi před 20 lety existovaly pochybnosti. A změny začaly. Byly zde celkem tři etapy. Zpočátku banky uchovávaly tajemství a nemysleli na původ peněz ani na samotné klienty. Na druhou stranu se tyto záležitosti začaly zajímat, na třetím místě nesou odpovědnost.
V devadesátých letech. byl ve švýcarských bankách vytvořen velmi přísný systém kontroly zákonnosti bankovních operací, který lze vyjádřit třemi pravidly: KYC, KYT, KYP.
Toto jsou anglické zkratky. KYC (Know Your Client - Know Your Client) znamená, že musíte pečlivě studovat svou klientelu. KYT (Know Your Transaction) znamená, že musíte neustále znát všechny příjmy a platby. KYP (Know Your Process Know Your Process) je komplexnější požadavek. Zde je nutné, aby banka i její počítačový systém dobře věděli o běžné rutinní práci a na tomto pozadí by mohly odhalit neobvyklé a pochybné operace.
Postup pro poskytování informací Švýcarska o účtech otevřených cizinci ao jejich částkách byl zjednodušen.
Švýcarsko bylo najednou považováno za ostrov finanční stability a nikomu z jakéhokoli důvodu neposkytl žádné informace. Stejně tak je to v rozporu se švýcarským právem.
Pak americké úřady "zlomily" švýcarské a začaly poskytovat informace, ale v souladu s určitým, velmi komplikovaným postupem.
Nyní je vše jednodušší. Informace o účasti zahraničních účtů ve Švýcarsku a zůstatcích na nich se dozví orgánům, a to na základě jednoduché písemné žádosti. Ani nepotřebujeme soudní rozhodnutí o poskytnutí takových informací, ani komplexní důkaz o zapojení občana do tohoto nebo takového finančního zločinu. Jednoduše: odpověď na dotaz.
Takže bankovní tajemství ve Švýcarsku je konečně věcí minulosti a pravděpodobnost zveřejnění informací o penězích na jejich účtech je přibližně stejná jako kdekoli jinde v Pákistánu. Ale ne, možná v Pákistánu je pravděpodobné, že je pravděpodobné, že tajemství o penězích bude vyšší...
B ankovské tajemství - instituce občanského práva, která chrání tajemství úvěrových institucí, osobní tajemství vkladatelů; nezveřejňované informace o stavu zákaznických účtů a operacích prováděných bankami; jakési obchodní tajemství.
Informace představující bankovní tajemství mohou být poskytnuty pouze samotným zákazníkům nebo jejich oprávněným zástupcům. Tyto informace mohou být poskytovány státním orgánům a jejich úředníkům výhradně v případech a způsobem stanoveným zákonem. V případě, že banka zveřejnila informace představující bankovní tajemství, má klient, jehož práva byla porušena, právo požadovat od banky náhradu za vzniklé škody.
Směrnice EU zaměřené na boj proti praní špinavých peněz významně modernizovaly koncepci "bankovního tajemství". Podle vývojářů těchto směrnic by informace o investorech měly být transparentní a přístupné. Nicméně, jak ukazuje praxe, málo vkladatelů je ochotno zveřejnit informace o sobě. Proto je jejich pozornost, stejně jako předtím, zaměřena na země, které nejen prohlašují, ale také skutečně chrání tajemství svého příspěvku.
Historicky, pověst některých bank je synonymem konceptu "důvěrnosti", zatímco jiné jsou oblíbené kvůli pohodlí správy účtů, blízkosti atd., Nikoliv však stupeň ochrany bankovního tajemství. Banky jsou tedy podmíněně rozděleny do dvou kategorií:
Všechny banky zaručují důvěrnost svých informací. Ve skutečnosti ne každá banka je připravena bránit zájmy svých klientů v "boji" s daňovými úřady.
Banky Švýcarska, Rakouska, Lichtenštejnska a Lucemburska vedou tuto skupinu. Ani Spojené státy, Kanada ani většina zemí EU, které postoupily své postoje po přijetí směrnic EU o praní špinavých peněz, si mohou nárokovat takovou reputaci.
Bankovní tajemství ve Spojených státech je obecně relativní koncept: v případě oficiální žádosti ruských nebo amerických vládních agentur se informace o účtu vkladatele okamžitě předávají ruskému nebo americkému daňovému úřadu. Zákon o utajení vkladů (zákon o bankovním tajemství z roku 1970) předepisuje poskytování informací o "podezřelých" transakcích orgánům. Takové informace by měly být okamžitě směrovány do centrálního finančního archivu Síť prosazování trestných činů 1.
Ministři financí EU se v roce 2003 podařilo souhlasit s tím, že banky by měly daňovým orgánům informovat o výši úroků získaných z bankovního vkladu. Od 1. ledna 2005 vstoupila v platnost ustanovení směrnice EU upravující výměnu informací o daňových záměrech, která podle plánu zakladatelů umožní zpřístupnit mnoho bankovních tajemství.
Podívejme se podrobněji na existující pevnosti bankovního tajemství.
Švýcarsko má více než 400 bank, počínaje tzv. Two Big Banks (UBS a Credit Swiss) a končí malými bankami. Bankovní tajemství není časově omezené, zůstává v platnosti i po uzavření účtu klienta.
Pokud dříve byl pojem "bankovní tajemství" jistě spojen se švýcarskými bankami, dnes jsou média plná informací, že "slučují" informace o svých vkladatelích. Jedním z posledních "oblázků" na zahradě švýcarských bank byl šok světové komunity o zveřejnění informací o zákaznících UBS 2. Dva vkladatelé byli zatčeni za obvinění ze skrytí majetku 3. Údaje o "nehlášených" účtech Američanů byly převedeny na orgány USA vyšetřující případy daňových úniků.
Během posledních několika let to není bohužel ojedinělý případ.
Byla to důvěra v úplnou anonymitu, která vždy přitahovala zákazníky z celého světa.
Z historie je známo, že fašisté vůdci, stejně jako židé pronásledovaní, upřednostňovali, aby své úsporné peníze udržovali ve švýcarských bankách. Po válce sloužily kolumbijští baroni, africkí diktátoři a daňové únosci po celém světě své nečisté miliardy do švýcarských trezorů.
Země, jejíž banky nahromadily téměř třetinu světového soukromého kapitálu na vkladových účtech, je nyní nucena souhlasit s mezinárodními pravidly daňové transparentnosti a obětovat bankovní tajemství.
Ochrana bankovního tajemství ve Švýcarsku se nevztahuje pouze na občanské právo, zejména zákon o bankách z roku 1934, ale také trestní právo - tzv. Švýcarský trestní zákoník z roku 1937 (Schweizerisches Strafgesetzbuch, 1937). Pro zveřejnění bankovního tajemství ve Švýcarsku jsou trestní sankce.
Praní peněz nebylo do Švýcarska považováno za zločin až do roku 1990. Legislativa bankovního tajemství spolehlivě střeží zákazníky banky - členy mafie od zahraničních orgánů, které je provádějí.
V roce 1998 zákony proti praní špinavých peněz zásadně změnily vnitřní politiky soukromých bank. Nyní švýcarský bankéř může být ve vězení, pokud nezveřejní jména podezřelých klientů úřadům. Výsledkem bylo, že pod náporem směrnic EU a vlády USA byla zničena švýcarská "stěna ticha" 4 a ukončeno 300leté bankovní tajemství 5.
Ale existují fakty, které vyvracejí předchozí. Mluvíme o nedávném odmítnutí společnosti UBS poskytnout americkému soudu informace o svých klientech - obyvatelích USA. Podle zástupců banky není taková žádost legitimní, a proto nemůže být provedena 6.
Navzdory všemu, Švýcarsko nemá v úmyslu zcela opustit důvěrnost vkladů. Švýcarský prezident Hans-Rudolf Merz uvedl, že země poskytne potřebné informace o podrobných žádostech od představitelů jiných zemí pouze v jednotlivých případech, to je na osvědčených důvodech. Předseda se domnívá, že tím se zachoví potíže v práci zaměstnanců, kteří se zabývají hledáním osob, které se vyhýbají daním. "Nebude automatická výměna informací," řekl Hans-Rudolf Merz 7.
Rakousko je dlouhodobě atraktivní pro investory s vysokou mírou ochrany bankovního tajemství. Důvěrnost informací a nyní zůstává jedním z hlavních zásad bankovnictví v této zemi. Navíc byla rakouská vláda jednou z prvních, která ohlásila záruku příspěvku (vládní záruky). Rakouské banky raději pracují především s "akumulačními" účty. Samozřejmě v tomto případě existuje riziko, že peníze vkladatele nebyly deklarovány, ale existuje skutečná naděje, že takový účet nebude aktivně využíván během podvodů.
Rakousko, stejně jako Švýcarsko, muselo napravit pravidla pro identifikaci zákazníků, zpřísnit postup "Due Diligence" 8. Nejradikálnější inovace byla zrušení anonymních spořících knih (Sparbucher). Tento nástroj byl přitažlivý, protože i samotné banky neměly údaje o majitelích knih vydaných těmito bankami. V roce 2002 byli vlastníci spořitelny nuceni zveřejňovat informace o sobě, ale to nezpůsobilo masivní odliv zákazníků z rakouských bank. A není divu, že v té době byl všeobecně aplikován princip "Poznej svého klienta", což znamená "Znáš svého klienta". Ztužení požadavků bank Rakouska proto nikomu nepřekvapilo.
Rakouské banky jsou zpravidla mnohem liberálnější než úvěrové organizace většiny ostatních zemí EU ve věci otevření účtů pro klienty z východní Evropy. Takže pravidlo Due Diligence v Rakousku je mnohem méně pravděpodobné, že bude záminkou pro odmítnutí otevřít účet pro klienta jen proto, že je rezidentem Ruska nebo Ukrajiny. Totéž lze říci o zahájení účtů v rakouských bankách na zahraničních společnostech: pokud má společnost všechny dokumenty v pořádku a její příjemci jsou známi bankám, prošli příslušnými postupy Due Diligence, pravděpodobnost pozitivního rozhodnutí o otevření účtu je velmi vysoká.
Postoj k bankovnímu tajemství v Rakousku je velmi vážný a situaci lze změnit pouze pořádáním referenda. Pravidla o utajování bankovních vkladů v Rakousku obsažená v zákoně o bankovních činnostech (rakouský bankovní zákon a rakouský zákon o finančním trhu z roku 1993) hodnotí odborníci jako jedna z nejpřísnějších na světě. Zákon sám o sobě má ústavní status, tj. Na rozdíl od jiných legislativních aktů, změny a pozměňovací návrhy vyžadují složitý postup a musí být schváleny rakouským parlamentem.
Dokonce ani vstup Rakouska do EU v roce 1995 nezpůsobil změnu v režimu utajení bankovního tajemství. S přihlédnutím ke všem specifikům vztahů mezi Rakouskem a EU je pravděpodobné, že v dohledné budoucnosti nebudou modernizovány výsady bank ve vztahu k zachování tajnosti vkladů. Vzhledem k přísnému bankovnímu utajení mají rakouské banky vynikající pověst.
Je třeba poznamenat, že Rakousko není uvedeno na černém seznamu bank vydaných v USA.
Lichtenštejnsko je konzervativní ve věci bankovního tajemství. Jedenkrát byl dokonce zařazen do černé listiny FATF 9 kvůli neochotě vyměňovat informace o vkladatelích. Již v roce 2001 byla z tohoto seznamu vymazána malá země. Ale až do současnosti je pro Lichtenštejnsko mezinárodními organizacemi bojujícími s celosvětovou finanční kriminalitou neodolatelná skála.
Bankovní tajemství v Lichtenštejnsku je chráněno bankovním zákonem z roku 1961. Legislativa země přímo upravuje, že banka není povinna nikomu zveřejňovat informace o skutečném majiteli peněz.
Dokonce i nejspolehlivější banka není pojištěna proti fatálním chybám. Minulý rok byl pro Lichtenštejnsko označen největším skandálem v historii úvěrových institucí v zemi. Pro společnost LGT se Heinrich Kiber 10 stalo takovou chybou, která byla přijata v roce 2001 a kopírovala a předala údaje o účtech 1400 klientů. Tato informace představuje svatost svatých v každé bance - obsahuje údaje o skutečných jménech majitelů peněz, stejně jako množství vkladů 11. Tato databáze je bývalý bankovní manažer prodávaný německé zpravodajské službě. Bohatí občané Německa mají největší zájem o lichtenštejnský daňový ráj. Podle Berlína se odhaduje, že do účtů bank tohoto malého evropského knížectví budou uloženy až 4 miliardy eur 12. Databáze odcizená společností Cyber navíc obsahovala informace o 1400 zákazníků LGT, z nichž 600 je rezidentů v Německu.
Poté, co Německo získalo informace o svých občanech, kteří mají LGT účty, Lichtenštejnsko rozhodlo o zmírnění požadavků zákona o ochraně bankovního tajemství.
Od 1. ledna 2001 platí v Lichtenštejnsku nový zákon, který stanoví povinnost profesionální osoby vykonávat nezbytnou opatrnost při finančních transakcích. OECD, stejně jako mezinárodní skupina zabraňující praní peněz finančních prostředků FATF, nazvala Lichtenštejnsko státem, který podporuje mezinárodní boj proti praní špinavých peněz.
S patnácti bankami je Lichtenštejnsko příkladem moderního a efektivního bankovního systému. Zachování bankovního tajemství je nejvyšší prioritou: přísná a komplexní legislativa vyžaduje, aby místní bankéři uplatňovali největší zdrženlivost a opatrnost. Přestože bankovní tajemství může být v trestních věcech zveřejněno soudem místní příslušnosti, bankáři Lichtenštejnska jsou méně ochotni to udělat než ve Švýcarsku. Rodina velkovévody je široce zapojena do finančních záležitostí knížectví.
Lucembursko, stejně jako Rakousko, zakotvilo postuláty bankovního tajemství ve svých ústavních zákonech. Podle zákona o bankách z roku 1981 poskytuje Lucembursko ještě lepší bankovní tajemství než sousední Švýcarsko a Lichtenštejnsko. Zákon dává závažné záruky, že informace z banky nebudou spadat do zahraničního daňového úřadu. Bankovní sektor ekonomiky Lucemburska má zásadní význam pro doplnění státní pokladny. Jeho centrální poloha mezi sousedními zeměmi s vysokými daněmi, jako je Francie, Belgie, Německo, znamená velkou potenciální klientelu, která zase vedla k vysoké koncentraci finančních institucí.
Lucembursko, podobně jako ostatní evropské státy, je pod neustálým tlakem organizací bojujících s praním peněz. Řešení této otázky, které přijala vláda země, je podobné rozhodnutí bank Rakouska a Lichtenštejnska. Daňové orgány příslušných států nejsou automaticky oznamovány o otevření účtů jejich rezidenty. Banky však nepopírají možnost předávání informací v případě zvláštní žádosti v konkrétním případě, který má povahu trestného činu podle zákonů jiné země.
Na závěr bych chtěl poznamenat, že ekonomika těchto zemí je velmi těsně spjata s bankovními vklady. Tuto skutečnost nelze ignorovat, protože nelze vyloučit rostoucí tlak mezinárodních organizací. Hospodářská krize přinutila vlády mnoha zemí usilující o opuštění peněžní zásoby země, která přesahuje její hranice, a zpřísnila její politiky. Pro země, jejichž živobytí je investorem investorů, je však spíše důležité udržet zákazníky spíše než dodržovat pravidla mezinárodních dohod. Z tohoto důvodu se FATF brzy nebude moci dostat ze Švýcarska, Rakouska, Lichtenštejnska do úplné výměny informací, přinesené k automatismu.
Přísná legislativní regulace bankovního tajemství umožňuje omezit počet žádostí adresovaných konkrétní bance. Pouze v případě kladného rozhodnutí soudu o existenci trestného činu je oficiální žádost doručena do banky. A poté se banka nezávisle rozhodne, zda zveřejní informace, nebo ne. Ale i v tomto případě budou banky naposledy usilovat o omezení množství zveřejněných informací.
Chtěla bych si však všimnout jediného jistého způsobu, jak se vyhnout skandálu spojenému se zveřejněním informací o investorech - nejvíce "čisté" činnosti. V tomto případě, i když daňové úřady budou poskytovány informace o příjemci, to nebude mít žádné problémy, protože jsou prohlášeny všechny příjmy takové osoby.
Fox Jaka. UBS pošle jména 70 svých klientů vládě Spojených států: studie // Reuters, 10.11.2008 Vraťte se zpět
Martha Greibowová. Švýcarské banky. Je čas zastavit podnikání v daňových rájích // The Washington Post, 01.05.2009. Jděte zpět
Beat balzley Evropa, Spojené státy napadnou tajemství švýcarských bank // Spiegel Online International, 05.20.2008
Sam Cotes a Gary Dunken. Švýcarské banky souhlasí, že ukončí 300letou historii bankovního tajemství // Times Online, 03/14/2009 Vrátit se zpět
UBS nezadá bankovní tajemství // Bankir.ru, 05/04/2009 Vrátit se zpět
Devlin Varet. Spojené státy stále více zvyšují tlak na UBS ohledně bankovního tajemství // ABC News, 19.2.2009
Due Diligence (anglicky) komplexní právní posouzení, právní odbornost. Due Diligence - komplexní analýza společnosti nebo jednotlivce. Tento postup zahrnuje systém shromažďování a analýzy informací o potenciálních nebo stávajících zákaznících, což je pro banku nezbytné k ochraně majetku před možnými škodami. Vznikl v bankovním sektoru a tento termín brzy přijali analytici, auditoři, právníci. Jděte zpět
Finanční akční skupina pro boj proti praní špinavých peněz (FATF), finanční akční pracovní skupina pro praní peněz. Mezivládní organizace založená za účelem vypracování a provádění kolektivních opatření k boji proti praní špinavých peněz a financování terorismu. Založena v souladu s rozhodnutím summitu G-7 v Paříži v roce 1989. V současné době se FATF skládá z 34 účastníků. Jděte zpět
Lionel Browning. Skandál bankového tajemství se rozvíjí jako thriller // The New York Times, 08/14/2008 Vrátit se zpět
Trail Lichtenštejnsko. // Spiegel Online International, 16.02.2008 Jděte zpět
Bankové tajemství: Lichtenštejnsko zklidňuje legislativu // Pravo.ru, 13.04.2009. Jděte zpět
14. srpna 2017 14. srpna 2017
Nedávno se značně zvýšil tlak na Švýcarsko a jeho banky, které jsou podezřelé z toho, že usnadňují praní peněz a daňové úniky zvláště bohatými jednotlivci z celého světa. Švýcarsko bylo vždy známé svým bankovním tajemstvím, které spolehlivě chránilo zákazníky banky před jakýmkoli zásahem do soukromého finančního života. Poté, co USA donutily Švýcarsko, aby vydalo bankovní informace o svých zákaznících, mnozí začali říkat, že bankovní tajemství ve Švýcarsku zemřelo. Je to však skutečně ten případ?
Mnoho faktů nás přimělo k názoru, že pověst o smrti bankovních tajemství ve Švýcarsku je poněkud přehnaná.
Kvůli nejsilnějšímu mezinárodnímu tlaku se snaha o zajištění tajnosti a důvěrnosti stala složitějším, ale zároveň i výnosnějším. V minulosti by velké podniky a velmi bohaté osoby mohly ušetřit na konzultačních poplatcích za vytvoření spolehlivé a neprostupné struktury vlastnictví státu. Dnes, s cílem chránit jeho offshore stav, je komplexní víceúrovňový systém nepostradatelný. A čím více ořechů je zpřísněno - čím dražší jsou tyto služby, tím těžší jsou pobřežní struktury.
Švýcarsko je tradičně politicky neutrální zemí. Je však součástí OECD a nachází se v samotném centru Evropské unie. A po mnoho let bankovní tajemství Švýcarska nikomu neobtěžovalo a naopak bylo potěšeno. Ale v důsledku poklesu globálního hospodářského růstu a finančních obtíží, zejména v evropských zemích, je naléhavě potřeba finanční transparentnosti. A bankovní tajemství Švýcarska začalo praskat ve švech.
Na jedné straně, pro celou světovou komunitu, Švýcarsko pečlivě reprezentuje ochotu spolupracovat. V roce 2009 poskytla švýcarská vláda americkým orgánům údaje o 5000 zákazníků UBS. Bylo to vážné vítězství. Ale Spojené státy mají značný vliv na Švýcarsko - monopol na dolar. Švýcarská banka bez korespondentského účtu s americkou bankou je mrtvou bankou. Proto Spojené státy jsou stále nejúspěšnější ve získávání potřebných informací ze Švýcarska.
Jiné země nemají takové příležitosti k tlaku nebo silné motivaci. Pokuty, které jsou příležitostně uděleny švýcarské bance, jsou spíše jako poplatek za upisování než vážné sankce. Vy jste zaplatili pokutu a budete i nadále dělat totéž.
V roce 2015 se první vyhledávání uskutečnilo v prostorách švýcarské banky HSBC v Ženevě. Banka měla podezření, že usnadňuje praní peněz, což je závažný trestný čin. Nicméně částka 40 milionů CHF vyřešila problém. Ženevská prokuratura rozhodla, že tato částka stačí k "vykoupení hříchů" banky a zkrácení šetření.
Dalším náznakem, který Švýcarsko používá: informace v rámci vzájemné administrativní pomoci mezi zeměmi jsou prezentovány pouze tehdy, jsou-li podezření založena na legálně získaných informacích. To znamená, že informace, které byly odcizeny od bank a s pomocí informátorů předávaných orgánům jiných zemí (Německo zejména ráda kupují takové informace), nelze považovat za nezbytný základ pro poskytování bankovních informací o zákaznících.
Kromě toho to vypadá zcela zřejmým způsobem: švýcarské orgány věnují mnohem větší pozornost vyšetřování případů úniku informací, kde jsou obviněni informátoři. Švýcarsko naopak není ochotné vyšetřovat své banky a co nejdříve je ukončit, obsah pokut.
Švýcarsko ve skutečnosti hraje dvojí hru: souhlasí s požadavky na finanční průhlednost, ale vytváří byrokratické a administrativní překážky, které brání jeho realizaci. Odsuzuje daňové úniky a praní špinavých peněz, ale vážně rozhoduje o informacích o těchto zločinech.
Uvědomujíc si, že pouze Spojené státy mohou od Švýcarska dosáhnout něčeho samého, ostatní země se začínají sjednocovat a odesílat konsolidované žádosti.
Nedávno daňové úřady Nizozemska spolu se svými kolegy z Austrálie, Francie, Německa a Velké Británie poslaly Švýcarsku žádost o informace o vkladatelích banky Credit Suisse. Byly zapotřebí informace pro případné daňové úniky stovek občanů těchto zemí. Byly prohledány pobočky v Amsterdamu, Londýně a Paříži. Tyto události způsobily diplomatický skandál mezi Švýcarskem a Nizozemskem. Švýcarské orgány tvrdí, že neobdržely informace o tom, co se děje. Zástupci banky Credit Suisse tvrdí, že se dlouho zbavili nespolehlivých zákazníků.
Dnešní otevření bankovního účtu ve Švýcarsku je však riskantní. Je zřejmé, že Švýcarsko se vyhnulo poslednímu, aby zachovalo své tradiční bankovní tajemství. Ale to bude možné pouze dokud nebude vystaveno opravdu silnému tlaku. Kromě toho bychom neměli zapomínat na automatickou výměnu informací, na níž se Švýcarsko rovněž účastní.
Přihlaste se k našemu telegramovému kanálu a informujte o tom své známé.
Po drtivé většině politických stran dne 4. listopadu 2015 vláda konfederace odmítla myšlenku, že bankovní tajemství Švýcarska uvnitř země by mělo být oslabeno. Myšlenka je podle průzkumů také odmítnuta převážnou většinou švýcarských. Tak, nejnovější mezinárodní aspirace ve směru větší transparentnosti, ovlivňující všechny, včetně Singapuru, Lucemburska a Monaka nebude znamenat zrušení tajemství vkladů ve Švýcarsku. Co to znamená - přečtěte si v portálu "Švýcarsko Business".
Jaké je "bankovní tajemství Švýcarska"?
Celkově bankovní tajemství Švýcarska je přirozeným rozšířením vlastnického práva, které ukládá bankám a jiným finančním institucím povinnost ukládat informace o zákaznících (velikost vkladů, operace a dokonce i skutečnost existence účtu) důvěrné - především z vládních agentur (!). Navíc, všichni zaměstnanci finančních institucí, pod trestem trestního trestání, mají povinnost zachovat tajnost vkladů.
Právo na soukromé vlastnictví je jedním ze základních principů švýcarské společnosti a právního státu, jehož respektování zaručuje skutečnou svobodu pro všechny. Nebylo by nadsázkou říkat, že švýcarské bankovní tajemství je nástrojem na ochranu soukromého života před státním dohledem a diktát. Jedná se o bankovní tajemství, které je určeno k ochraně před vydíráním od "soukromých" vrahů a nadměrnou pozorností státních orgánů (daňových inspektorátů, státních zástupců atd.). Je to bankovní tajemství Švýcarska, které zaručuje klidnou budoucnost - prosperitu pro rodinu, dobré vzdělání pro děti a prostě zachování vydělaných peněz - aniž by se strach z toho, že ztratí vše v jednom okamžiku.
Někteří mohou argumentovat, že existují známé případy objevování ve Švýcarsku "špinavých peněz" bývalých diktátorů Afriky nebo Latinské Ameriky. V tomto ohledu je námitka pravdivá. Opakuji - jen v tomto ohledu. Takové případy opravdu mají místo, kde je, a nikdo je nesmí popírat. Navíc viníci dostanou odpovídající trest, jakmile je jejich vina řádně prokázána a soudní rozhodnutí vstoupí v platnost (presumpce neviny).
Říci, že švýcarské banky mají za cíl ukrýt peníze z peněz, to znamená (stejně jako média ruského jazyka ve většině případů), to znamená, že každý nákup auta je určen ke zničení chodce při nehodě nebo že viní majitel prodeje automobilu. V převážné většině případů otevření účtu ve švýcarské bance sledují výhradně oprávněné zájmy: ochrana před nezákonným zásahům, úspora úspor v době krize, podnikání na mezinárodní scéně atd.
Skutečnost, že široké masy slyšely jen o nezákonném používání švýcarských bank, je dáno spíše obvyklou skutečností: média při výkonu ratingů zveřejňují pouze skandály kolem tajemství vkladů ve švýcarských finančních institucích. Nicméně jen velmi málo lidí říká (a to je škoda!). Například pan A., který otevřel účet ve Švýcarsku, dokázal zachránit svůj majetek od (dalšího) selhání ve své vlasti a tak svým dětem poskytl v životě dobré vyhlídky. Bohužel, negativní, spěšně zpracované novinky v moderním světě jsou mnohem více poptávané než vysoce kvalitní, ale méně senzační materiály.
Dovolte mi znovu zdůraznit, že bankovní tajemství Švýcarska chrání soukromí všech osob a je zárukou ekonomické svobody. Tyto faktory učinily konfederaci jedním z nejúspěšnějších právních států na světě.
S právními právními jemnostmi
Při pokrytí tématu v médiích je často podceňováno, že švýcarské bankovní tajemství souvisí s dlouhodobými složitými jevy v oblasti právních věd a praxe. Bohužel, novináři, kteří nemají právní vzdělání, i když skutečně chtějí, nejsou schopni pochopit všechny jemnosti studované instituce. Výsledkem je, že čtenáři nevědomky trpí, kterému takové "žraloky pera" dodávají tzv. "Informační rychlé občerstvení", z nichž většina nemá nic společného s realitou.
Bohužel se bankovní tajemství ve Švýcarsku často stává obětí nedostatečné profesionality novinářů z Ruska a ostatních zemí SNS, které již ve svých článcích již mnohokrát tajily toto tajemství: v roce 2009, v roce 2011 a v roce 2013 (až dvakrát). Nicméně tajemství příspěvků do konfederace nadále funguje. Mimochodem, další dezinformace ze strany těchto zdánlivě významných vydavatelů jako Forbes, Kommersant a jiné, pokud jde o švýcarských bankách došlo právě před třemi týdny. Přečtěte si o tom podrobně v našem materiálu "Švýcarské banky popřely informace o uzavření ruských účtů."
Švýcarské vnitřní bankovní tajemství zůstává nedotčené
Grafika: veřejná doména
Jak oznámilo ministerstvo financí 4. listopadu 2015 v Berne, vnitřní bankovní tajemství Švýcarska zůstane nedotčeno. To znamená, že Confederate vláda odmítá reformu bankovnictví, trestního zákona a trestního práva procesního, podle nichž bylo původně plánováno na změnu koncepce „daňové úniky» (Steuerhinterziehung) a „daňové úniky» (Steuerbetrug), jakož i zrušení rozdílu mezi nimi pro účely vyšetřování. To znamená, že bankovní údaje o majetku osob, které jsou daňovými rezidenty ve Švýcarsku a které nemají daňové závazky v jiných zemích, budou nadále chráněny bankovním tajemstvím a mohou být vydány na žádost daňových orgánů pouze tehdy, pokud existuje přesvědčivá důkazní báze a rozhodnutí soudu.
Oběd správných politických sil posílil postavení bankovního tajemství
Švýcarské bankovní tajemství je nedílnou součástí důvěryhodného vztahu mezi jednotlivcem a státem. Tajemství vkladů navíc slouží jako jedna z konkurenčních výhod konfederačních bank v konkurenci s jejich zahraničními protějšky v zájmu bohatých jedinců. Současně existují v samotném Švýcarsku politické síly, které by chtěly zrušit bankovní tajemství (a nejen), a tak zničit úspěšný model fungování hospodářství a společnosti. V tomto kontextu je řeč samozřejmě o levicích stranách - o zelenách (Grüne / Parti écologiste suisse) ao sociálních demokratích (SP / PS).
Naštěstí tyto strany značně oslabily po volbách 18. října 2015. Naopak, pravicové strany (SVP / UDC a FDP / PLR), které tradičně obhajují liberální hospodářství a neintervence státu v soukromém životě, zvýšily svoji přítomnost v parlamentu. včetně a pro bankovní tajemství. Vláda v Bernu neuvádí, jak výsledky voleb 10. října 2015 ovlivnily rozhodnutí odmítnout oslabení bankovního tajemství. Nicméně je zřejmé, že mezi těmito událostmi existuje jednoznačná souvislost.
Švýcarské bankovní tajemství zaručuje důvěrnost informací o vkladech ve švýcarských bankách již více než 300 let.
Ženevští bankéři byli soudními bankéři francouzských králů a první písemné informace o bankovním tajemství pocházejí z roku 1713. Do roku 1934 byla ustanovení o bankovním tajemství obsažena v občanských a pracovních kodexů Švýcarska. Federální soudy je zakotvily v praxi vymáhání práva - od tohoto okamžiku by klient, který trpěl zveřejněním bankovního tajemství, mohl následně získat náhradu škody od banky. Federální zákon "o bankovnictví", přijatý v roce 1934, jasně stanovil, že bankovní tajemství je konceptem trestního práva. Od tohoto okamžiku by bankéř mohl být potrestán odnětím svobody za zveřejnění bankovního tajemství, což dále posílilo práva vkladatele na důvěrnost informací, které mu byly předány.
Od 1. ledna 2005 vstoupí v platnost ustanovení směrnice Evropské unie upravující výměnu informací o daňových záležitostech, která podle tvůrců odhalí mnoho bankovních tajemství. To však nebude mít vliv na nejslavnější pevnost bankovního tajemství - Švýcarsko, které není členem EU.
Švýcarsko, které se nachází v srdci Evropy a drží 1/3 světového soukromého kapitálu, i nadále pečlivě stráží tajemství bankovních vkladů navzdory tlaku Evropské unie.
Samozřejmě, bankovní tajemství ve Švýcarsku není absolutní. Švýcarské právo podrobně upřesňuje situaci, kdy může být bankovní tajemství částečně zveřejněno.
Při trestním vyšetřování musí být trestný čin spáchaný zločincem podle právních předpisů Švýcarska. Tato druhá okolnost je nezbytná pro zachování bankovního tajemství, protože daňové případy se týkají drobných přestupků ve Švýcarsku a nejsou kriminalizovány. Ve Švýcarsku není daňový únik dostatečným právním základem pro zveřejňování informací, které představují bankovní tajemství. V případě spáchání daňového podvodu je zahájeno trestní řízení, v souvislosti s nímž může být bankovní tajemství zveřejněno. Švýcarsko odmítá spolupracovat se soudy při zvažování případů daňových úniků.
Švýcarská bankovní legislativa dnes splňuje nejvyšší mezinárodní standardy v oblasti boje proti organizované trestné činnosti a boje proti praní špinavých peněz. Tento výsledek však byl dosažen bez ohrožení důvěrnosti účtů zákazníků dodržujících zákon. Ve finančním světě zaujímá Švýcarsko jedinečné místo v poskytování služeb soukromého bankovnictví, kde s ním nemohou konkurovat jiné finanční střediska. Tlak EU a USA, jejich požadavky na zpřístupnění informací o vkladatelích, jsou pokusem o základní princip švýcarského bankovního systému (důvěrnost bankovních vkladů) a že mohou být porušeny, švýcarští bankéři ani nevnímají. Rešpektují zásady právního státu, ale nevzdávají se udržitelných, odůvodněných bankovních a daňových postupů.
Za posledních 10-20 let se hodně změnilo. Švýcarské bankovní tajemství skutečně umožnilo velmi vysokou míru flexibility. Například bylo možné otevřít účet bez zadání jména nebo příjmení, aniž bychom poskytli jakékoliv informace. A po dlouhou dobu byli všichni v pořádku.
Ale asi před 20 lety existovaly pochybnosti. A změny začaly. Byly zde celkem tři etapy. Zpočátku banky uchovávaly tajemství a nemysleli na původ peněz ani na samotné klienty. Na druhou stranu se tyto záležitosti začaly zajímat, na třetím místě nesou odpovědnost.
V devadesátých letech. byl ve švýcarských bankách vytvořen velmi přísný systém kontroly zákonnosti bankovních operací, který lze vyjádřit třemi pravidly: KYC, KYT, KYP.
Toto jsou anglické zkratky. KYC (Know Your Client - Know Your Client) znamená, že musíte pečlivě studovat svou klientelu. KYT (Know Your Transaction) znamená, že musíte neustále znát všechny příjmy a platby. KYP (Know Your Process Know Your Process) je komplexnější požadavek. Zde je nutné, aby banka i její počítačový systém dobře věděli o běžné rutinní práci a na tomto pozadí by mohly odhalit neobvyklé a pochybné operace.
5. Proč jsou švýcarské banky nejspolehlivější?
národní banka Švýcarska
1. Je těžké zbankrolovat. Systém bank v alpské zemi je postaven tak, aby téměř nemohli bankrotit. Zákazníci se proto nemohou obávat bezpečnosti svých finančních prostředků. Banky neslibují svým investorům zaručený příjem, nepoužívejte koncept vkladových účtů. Ve finančním systému země se praxe vydělávání příjmů v důsledku rozdílu mezi úrokovou sazbou slibovanou vkladateli a ziskem získaným z peněžních prostředků klientů prakticky nevztahuje. Banky nevyhledávají investiční objekty s vysokým rizikem, aby získaly výnos. Finančníci vydělávají co nejvíce peněz od klientů, kteří se neúčastní zisku investorů. Švýcarské banky navíc zřídkakdy vydávají úvěry.
Co je tedy zisk? Bankáři spravují fondy investorů v jejich zájmu av souladu s požadavky zákazníků. Za tento poplatek se účtuje například 0,75% z částky na účtu. Klient obdrží všechno, co banka vydělala ze svých peněz, odečtením pouze platby bankovních služeb. To je přímý přínos pro investory.
2. Včera a dnes. Banky země navíc udržují krok s dobou a přijímá nové technologie, které se rodí ve finančním světě. Neexistují téměř žádné použité papírové šeky s podpisy a velkými částkami hotovosti. Jsou stále více nahrazováni elektronickými přenosy prostřednictvím systému internetového bankovnictví a digitálních podpisů. Bezpečnost peněz samozřejmě již není zajištěna tloušťkou stěn trezorů a sofistikovaných kombinovaných zámků, ale technologií megabit pro kódování informací. Švýcarské banky obvykle nabízejí řešení, které vyhovuje zákazníkovi sto procent. Nezáleží na tom, zda mluvíme o sporu s bývalým manželem nebo o politickém pronásledování přispěvatele ve své vlasti. Proto mezi klienty švýcarských bank existují i ti, kteří chtějí chránit svůj kapitál před vysokými daněmi nebo nepříjemnými šeky.
Tradice udržet úspory v bankách alpské země několik stovek let. Pravděpodobně kvůli častým občanským a místním válkám, které otřásají Evropou a určitými regiony světa, stejně jako politické nepokoje, ke kterým došlo. Lidé se vždy snažili ušetřit peníze v případě takzvaných okolností "vyšší moci". Byla to jak v době francouzské revoluce, tak v době světových válek, iv době kolapsu socialistického systému a následné globalizace. Vysoká pověst švýcarských bank je chráněna regulačním systémem a vnitrostátními právními předpisy. Diktují zvláštní podmínky pro práci místních finančních organizací, zajišťují důvěrnost a ochranu vkladových účtů občanů jiných zemí. Jedním z tajemství vysoké spolehlivosti a stability je pomoc státu.
3. Zákon na straně investorů. Zákon o bankách, přijatý v zemi v roce 1934, položil základy pro systém důvěrnosti bank ve Švýcarsku. Jedním z hlavních důvodů, které podnítily alpské zákonodárce, aby přijaly tato pravidla, byla hrozba fašistického Německa. Nacisti se snažili donutit švýcarské banky, aby poskytly informace o zákaznících "pro dobro Třetí říše". Zákon přijatý v této nezávislé a neutrální zemi však stanovil trestní odpovědnost za porušení bankovního tajemství. Právní základ tajného uložení byl položen. Proto je dnes velmi obtížné získat přístup k chráněným údajům o totožnosti vkladatelů nebo historii jejich účtů. Vládní služby, zejména v jiných zemích, musí prokázat nebezpečné finanční kriminality klientům finančních institucí. Výjimku lze učinit pro společnost Interpol, pokud odůvodněné odvolání této organizace obsahuje informace o prokázaném praní špinavých peněz.
4. Zločinci nejsou pokrytí. Přirozeně se Švýcarsko nesnaží chránit hospodářské zločince. Podle odborníků bankovní legislativa země splňuje nejpřísnější mezinárodní normy pro boj proti legalizaci "špinavých" peněz. Stejně jako v boji proti organizovanému zločinu. Zákazníci, kteří jsou považováni za slušní a dodržování zákonů, se však nemusí obávat o bezpečnost tajemství příspěvku.
Trochu víc o boji proti zločincům. Předpokládejme, že švýcarský občan je podezřelý ze spáchání trestného činu. Pokud vyšetřující orgány poskytnou soudní rozhodnutí nezbytné k šetření, informace mohou být zveřejněny. Stejná opatření lze učinit i vůči občanům jiných zemí, kteří spáchali trestné činy v zahraničí.
Je pravda, že bankovní tajemství lze v tomto případě zveřejnit pouze v rozsahu, který je stanoven ve smlouvě mezi Švýcarskem a zemí, jejichž orgány činné v trestním řízení požadovaly tajné informace.
Je pravda, že vyšetřovací orgány cizích zemí se nemohou obrátit přímo na švýcarskou banku. K získání požadovaných informací budou potřebovat rozhodnutí švýcarského soudu. K přestupku spáchanému porušením zákona musí spadat švýcarský trestní zákon. V opačném případě na základě žádosti příslušníků orgánů činných v trestním řízení bude následovat odmítnutí.
Závěr
Švýcarský bankovní systém je již dlouho spojován se spolehlivostí, důvěrností a profesionalitou. Finanční instituce tohoto státu jsou důvěřovány nejbohatším a nejznámějším lidem na planetě. Třetina všech finančních prostředků držených na offshore účtech po celém světě je podle neoficiálních statistik uložena na účtech finančních institucí v zemi. Tento podíl je velmi působivý. Součet vkladů tedy přesahuje 2 biliony. dolarů. Slovo "švýcarský bankovní účet" se stalo synonymem pro "tajný bankovní účet" a přestože Švýcarsko je nepochybně nejstabilnějším, bezpečnějším, bezpečnějším a nejkrásnějším místem pro ukládání vašich peněz, faktem je, že to není daňový ráj.